Nuestros expertos de CFO Advisory conocieron una empresa, que permanecerá en el anonimato, porque la empresa necesitaba servicios de estados financieros para poder presentar una imagen de toda su operación a una posible empresa adquirente. Cuanto más analizaba nuestro equipo el historial financiero y fiscal de la empresa, más evidente se hacía que la empresa necesitaba una gama más amplia de servicios.
“Un enfoque más proactivo y progresivo”
En lugar de tener un solo estado financiero, la compañía tenía tres estados financieros separados preparados por un CPA profesional único con quien la compañía había estado trabajando durante muchos años. La empresa no mostró entradas de eliminación u otras entradas de ajuste que se requieren para reflejar una sola entidad, que es lo que la empresa estaba tratando de comercializar para el objetivo de adquisición.
Esta fue la primera señal de que la empresa necesitaba hacer la transición de un CPA individual a una firma de contabilidad con una gama más amplia de experiencia. Su contador había estado preparando estados financieros anualmente que no cumplían con las normas contables vigentes. La empresa necesitaba un enfoque más proactivo y progresivo.
El equipo asesor de CFO preparó las finanzas de la empresa de manera que les permitiera presentarlas adecuadamente a la posible empresa adquirente. Obtuvieron transacciones intraempresariales y otras eliminando asientos que debían reflejarse y generaron un estado financiero que proyectaba la mejor imagen de la empresa. En este caso, se requería un balance general y P&L para reflejar la condición financiera de la empresa para la posible adquisición.
La empresa estaba en una posición mucho más fuerte y segura. De hecho, el liderazgo finalmente se alejó del acuerdo cuando la entidad adquirente dijo que necesitaba cambiar los términos.
Asistencia en otras áreas de la empresa
En este punto, la empresa preguntó cómo Prager Metis podría ayudar en otras áreas del negocio. El banco de la empresa envió una notificación solicitando que Prager Metis preparara estados financieros sobre una base consolidada, lo que no había hecho el CPA anterior.
El equipo asesor de CFO los refirió al equipo SALT (impuestos estatales y locales) para revisar cómo la empresa estaba manejando el impuesto a las ventas. Debido al fallo del caso Wayfair de 2018, que determinó que el impuesto sobre las ventas para las compras en línea debe considerarse y declararse según las pautas de cada estado, el equipo de SALT revisó toda la operación de la empresa durante un período de tres años.
Logramos que se pusieran al día con el impuesto sobre las ventas, negociamos multas y pagamos intereses para llevarlos a un estado de cumplimiento. Prager Metis ahora está manejando el impuesto a las ventas de la compañía en el futuro.
El equipo de CFO Advisory también realizó una revisión de las declaraciones de impuestos de la empresa y descubrió que no habían estado haciendo el mejor uso posible de la depreciación. Las declaraciones de impuestos también mostraron que las acciones se habían transmitido a los dos propietarios de la empresa de su madre a través de un fideicomiso como parte de la planificación patrimonial.
El ex CPA afirmó no saber nada sobre esto, por lo que Prager Metis está investigando para determinar si se presentaron declaraciones y revisando la estrategia de planificación patrimonial para determinar si debe modificarse para maximizar el beneficio fiscal de la familia. Prager Metis también se ha hecho cargo de todas las declaraciones de impuestos de empresas e individuos.
Avanzando con cumplimiento y claridad
Inicialmente, se contrató al equipo asesor de CFO de Prager Metis para ayudar con una posible adquisición, pero esto evolucionó rápidamente y se expandió a servicios más amplios. Los servicios de asesoramiento del CFO incluyen consultas continuas con el contralor de la empresa para el cierre de fin de año, los cronogramas para las declaraciones de impuestos y el aseguramiento de que otras funciones contables se manejen correctamente.
Ahora podemos implementar las mejores prácticas en toda la organización y brindar los servicios necesarios para que el negocio crezca. Si descubrimos otros problemas, podemos abordarlos a medida que surjan para garantizar el cumplimiento y la claridad financiera. En general, la empresa se encuentra en una posición mucho más sólida desde una perspectiva contable y bien posicionada para el futuro.
Para obtener más información sobre los servicios de asesoramiento para CFO de Prager Metis y los beneficios y el valor que estos servicios pueden aportar a su organización, comuníquese con RMayer@pragermetis.com.
