La trágica muerte del actor ganador del Oscar Philip Seymour Hoffman ofrece una lección sobre los errores de planificación patrimonial que se deben evitar. Según los informes, dejó un patrimonio por un valor de $ 35 millones a la madre de sus tres hijos, pero debido a una planificación inadecuada, es probable que enfrente una factura de impuestos multimillonaria, según los expertos en planificación patrimonial que revisaron el testamento.
Según los informes, el testamento de Hoffman se redactó en octubre de 2004 cuando solo tenía un hijo, antes del nacimiento de sus dos hijas. El testamento prevé a ese niño, pero como nunca se actualizó, no da cuenta de sus dos hijas.
Hoffman dejó el patrimonio directamente a su socio en lugar de establecer un fideicomiso, lo que significa que el patrimonio será gravado de vez en cuando a su muerte. Establecer un fideicomiso habría protegido el patrimonio de los acreedores y habría pasado los activos a los descendientes después de la muerte del sobreviviente.
Dado que Hoffman y su pareja no estaban casados, ella no obtiene ninguna de las exenciones de impuestos sobre el patrimonio que están disponibles para los cónyuges. La deducción marital le permitiría a alguien dar una cantidad ilimitada a su cónyuge, durante la vida o a través de su plan patrimonial, siempre que él o ella sea ciudadano de los EE. UU., sin que se apliquen impuestos federales o estatales.
Consultar a un profesional de impuestos podría haber ahorrado una gran cantidad de dinero y dolor, y podría haber evitado muchos de estos problemas. Los planes patrimoniales y los testamentos deben revisarse anualmente y actualizarse para reflejar los cambios que puedan ocurrir. Póngase en contacto con un socio si desea revisar.
